Пример косвенного метода отчета о движении денежных средств в Excel

Обновлено: 21.11.2024

Этот шаблон отчета о движении денежных средств автоматически составляет полный отчет о движении денежных средств путем простого ввода базового отчета о прибылях и убытках и информации о балансе. Включает текущий и сравнительный финансовый период. Шаблон является идеальным решением для бухгалтеров и финансовых менеджеров и гарантированно сэкономит пользователям много времени при составлении отчетов о движении денежных средств.

  • Подходит для предприятий сферы услуг и торговли.
  • Простой макет для отчета о прибылях и убытках и балансовой информации.
  • Отчет о движении денежных средств создается автоматически на основе данных, введенных пользователем
  • Включает сравнительный год
  • Подробное объяснение всех расчетов отчета о движении денежных средств
  • Включает отчеты о движении денежных средств как для прямых, так и для косвенных методов.
  • Полный доступ — без паролей и без защиты.
  • Единоразовая цена — никаких ежегодных или ежемесячных платежей!
  • Шаблоны не имеют срока действия — вы можете использовать их вечно!
  • Основная валюта – доллар США (USD).
  • ЭКОНОМЬТЕ ПРИ ПОКУПКЕ БОЛЬШЕ ОДНОГО ШАБЛОНА! (АКЦИЯ ОГРАНИЧЕНА!)
  • Купите наш полный пакет шаблонов, чтобы получить все 50+ шаблонов всего за 200 долл. США.
  • Купите любые 4 или более шаблонов, и вы автоматически получите право на скидку 50%!
  • Выберите и купите 3 любых шаблона по специальной цене 80 долларов США.
  • ПРЕДЛОЖЕНИЕ С ОГРАНИЧЕННЫМ ПО ВРЕМЕНИ
  • Получите скидку 91% при покупке всех 50+ шаблонов!

Купите полные версии наших шаблонов Excel, чтобы получить файл Excel без паролей и защищенных ячеек

Должен сказать, что эти шаблоны — гениальная работа.

- Антон Ф., Великобритания

Я пользуюсь вашими шаблонами уже несколько лет, и это изменило всю мою жизнь! Вы такой перфекционист! Просто великолепно!!

- Найджел С. - Южная Африка

Это именно то, что я ищу! Большое спасибо за ваши отличные продукты! Большое спасибо.

- Jeroen V - Нидерланды

Спасибо за отличный продукт!

– Джули П., Канада

Ваши продукты упростили основы бухгалтерского учета для начинающих малых предприятий и предпринимателей, мне это очень нравится. По мере роста моего бизнеса я обязательно буду покупать у вас больше продуктов.

- Шанель С., Южная Африка

Большое спасибо за ваши замечательные продукты и всю вашу помощь!

- Сью М., США

Спасибо, ваши формулы потрясающие!

- Simphiwe M - Южная Африка

Отлично! Большое спасибо за прекрасно оформленный лист Excel.

– Дуэйн Ф., США

  • Простые инструкции в наших видеороликах с кратким руководством!

Как использовать шаблон отчета о движении денежных средств

Этот шаблон позволяет пользователям автоматически составлять полный отчет о движении денежных средств, просто вводя основной отчет о прибылях и убытках и информацию о балансе. Шаблон включает текущий и сравнительный финансовый период и подробные инструкции по расчету статей, включенных в отчет о движении денежных средств. Шаблон включает отчеты о движении денежных средств, составленные на основе как прямого, так и косвенного методов.

В этот шаблон включены следующие листы:
Входные данные — этот лист включает все входные ячейки, используемые при составлении отчета о движении денежных средств. Пользовательский ввод состоит из отчета о прибылях и убытках и раздела баланса, а также некоторой дополнительной информации, необходимой для создания отчета о движении денежных средств.
Прямой - этот лист содержит отчет о движении денежных средств, основанный на прямом методе, который автоматически рассчитывается на основе информации, введенной на листе ввода. На этом листе ввод данных пользователем не требуется.
Косвенный - этот лист содержит отчет о движении денежных средств, основанный на косвенном методе, который автоматически рассчитывается на основе информации, введенной на листе ввода. На этом листе ввод данных пользователем не требуется.

Ввод данных пользователем

Все ячейки на листе ввода, требующие ввода данных пользователем, обозначены желтым или зеленым фоном ячейки в столбце справа от соответствующей входной ячейки. Ячейки, обозначенные желтым цветом, требуют ввода положительных значений, а ячейки, обозначенные зеленым цветом, требуют ввода отрицательных значений. Ячейки, рядом с которыми нет желтого или зеленого цвета, содержат формулы, и их следует оставить без изменений.

Если вы беспокоитесь о замене формул в ячейках, которые не требуют ввода пользователем, мы рекомендуем вам защитить лист паролем, заданным пользователем. Только допустимые входные ячейки будут доступны для ввода пользователем. Доступ к функции «Защитить лист» можно получить, выбрав вкладку «Обзор» на ленте и выбрав параметр «Защитить лист» в разделе «Изменения» на ленте.Затем вам потребуется ввести и подтвердить пароль, определенный пользователем (все ячейки ввода уже разблокированы, чтобы пользователь мог вводить данные).

Отчетные периоды по умолчанию можно изменить, просто введя новый год в ячейку B2. Все остальные ячейки в этом шаблоне, содержащие ссылки на отчетные периоды, будут автоматически изменены.

В разделе «Дополнительная информация» пользователи должны указать, происходили ли какие-либо приобретения бизнеса, выбытие основных средств или нематериальных активов и привлечение долгосрочного финансирования в течение текущего и предыдущего финансовых периодов. Входные значения по умолчанию в этих ячейках могут быть заменены нулевыми значениями, если они неприменимы.

Вы также заметите, что для составления отчета о движении денежных средств с точными сравнительными данными требуется информация о балансе за три года.

Входной лист также содержит 4 контрольных суммы в строках с 56 по 59, которые должны быть нулевыми, иначе отчеты о движении денежных средств не будут сбалансированы. Каждый из этих контрольных итогов более подробно описан в подразделе «Контрольные итоги» данных инструкций, который следует далее.

Контрольная сумма баланса в строке 56 была добавлена ​​на лист, чтобы выделить дисбаланс в балансе после ввода необходимой информации баланса. Если возникает дисбаланс, соответствующие ячейки в этой строке будут выделены оранжевым цветом, и это просто означает, что ваш баланс не сбалансирован, что также приведет к несбалансированности ваших отчетов о движении денежных средств.

Общая сумма амортизации в строке 57 указывает на несоответствие между амортизационными отчислениями в отчете о прибылях и убытках и накопленными амортизационными отчислениями в балансе (с учетом выбытия). Расходы по отчету о прибылях и убытках добавляются обратно в отчет о движении денежных средств, а это означает, что если эти расходы не соответствуют балансовому движению накопленной амортизации, отчет о движении денежных средств может не сбалансироваться из-за этого несоответствия.

Контрольная сумма амортизации в строке 58 в основном функционирует так же, как и контрольная сумма амортизации, но применяется к амортизации и накопленной амортизации нематериальных активов вместо амортизации основных средств. Применяется тот же принцип: расходы по отчету о прибылях и убытках добавляются обратно в отчет о движении денежных средств, и если эти расходы не согласуются с движением накопленной амортизации, отчеты о движении денежных средств могут не сбалансироваться.

Контрольный итог нераспределенной прибыли в строке 59 проверяет, соответствует ли движение баланса в строке нераспределенной прибыли прибыли или убытку за период. Если это не так, это указывает на то, что другие корректировки (например, корректировки за предыдущий год) были сделаны непосредственно против нераспределенной прибыли, а не включены в отчет о прибылях и убытках. Если такие корректировки были внесены, их необходимо будет включить в раздел корректировок отчетов о движении денежных средств на листах прямых и косвенных операций.

Расчеты отчета о движении денежных средств

В этом разделе инструкций содержится дополнительная информация о расчетах, которые выполняются для каждой позиции в отчетах о движении денежных средств. Обратите внимание, что оба отчета о движении денежных средств рассчитываются автоматически, поэтому никакие действия пользователя не требуются ни для прямых, ни для косвенных листов.

Денежные поступления от клиентов

Эта сумма рассчитывается путем добавления соответствующей суммы оборота к начальному остатку торговой дебиторской задолженности и остатку торговой дебиторской задолженности, который является частью коммерческих приобретений за определенный период. Затем из этой суммы вычитается конечный остаток торговой дебиторской задолженности, чтобы рассчитать сумму денежных средств, полученных от клиентов.

Денежные средства, выплаченные поставщикам и сотрудникам

Эта сумма определяется путем расчета денежных средств, полученных от операций, и вычета их из денежных поступлений от клиентов. Расчет денежных средств, полученных от операций, обсуждается в следующем разделе.

Альтернативный расчет денежных средств, выплачиваемых поставщикам и сотрудникам, выглядит следующим образом:
Прибыль до налогообложения
За вычетом: Оборот
Добавить: Амортизация
Добавить: Амортизация
Добавить: Процентные расходы
Минус: Инвестиционный доход
Добавить: Прочие неденежные статьи, включенные в расходы (например, убытки от выбытия оборудования или нематериальных активов)
Добавить: Открытие запасов сальдо
Меньше: Исходящий баланс запасов
Добавить: Исходящий баланс торговой кредиторской задолженности
Меньше: Начальная торговая кредиторская задолженность баланс

Как видите, этот расчет довольно сложен, поэтому мы рекомендуем рассчитать денежные средства, полученные от операций, а затем просто вычесть из этой суммы денежные поступления от клиентов.

Деньги, полученные от операций

Подробный расчет этой суммы приведен под отчетом о движении денежных средств на листе прямых операций и в верхней части отчета о движении денежных средств на листе непрямых операций. Расчет начинается с прибыли или убытка до налогообложения, а все неденежные доходы и расходы, а также статьи, которые включены в другие статьи в отчетах о движении денежных средств, затем добавляются к рассчитанным суммам.

Инвестиционный доход и процентные расходы добавляются обратно, поскольку эти статьи включаются в отчет о движении денежных средств отдельно. Износ, амортизация, прибыль или убыток от продажи основных средств, а также прибыль или убыток от продажи нематериальных активов являются неденежными статьями и, следовательно, также суммируются. Балансовые движения резервов также являются неденежными статьями и также суммируются.

Чистый эффект всех остатков оборотного капитала затем вычитается при расчете, поскольку эти статьи также являются частью операционного денежного потока. Обратите внимание, что увеличение дебиторской задолженности и товарно-материальных запасов является результатом оттока денежных средств и, следовательно, должно быть вычтено. Однако увеличение кредиторской задолженности приводит к притоку денежных средств (поскольку кредиторам производится меньше платежей) и поэтому должно быть добавлено в расчет. Таким образом, уменьшение кредиторской задолженности является оттоком денежных средств и должно быть вычтено.

Примечание. Строки дебиторской и кредиторской задолженности включают несколько статей баланса, которые были объединены в одну строку для целей отчета о движении денежных средств. Торговая дебиторская задолженность, кредиты и авансы и прочая дебиторская задолженность сгруппированы вместе в строках дебиторской задолженности, а торговая кредиторская задолженность, налог с продаж, начисления по заработной плате и другие начисления сгруппированы вместе в строках кредиторской задолженности в отчетах о движении денежных средств.

Проценты, подоходный налог и дивиденды

Все эти суммы рассчитываются путем прибавления соответствующих сумм отчета о прибылях и убытках к начальному сальдо соответствующих резервов (обязательств) и вычитания конечного сальдо соответствующих резервов из этого расчета. Все три суммы отрицательные, поскольку все три элемента приводят к оттоку денежных средств.

Приобретение бизнеса

Эта сумма должна представлять собой общую сумму, уплаченную для приобретения нового или существующего бизнеса, за вычетом суммы денежных средств, полученных от приобретенного бизнеса.

Также обратите внимание, что суммы, включенные в каждый отдельный класс активов, должны быть добавлены к соответствующему начальному балансу класса активов при определении увеличения или уменьшения баланса каждого класса активов. Например, при определении увеличения запасов сумма запасов, которая является частью раздела приобретения бизнеса, добавляется к начальному остатку запасов в балансе до вычета конечного остатка запасов, чтобы определить движение запасов между двумя финансовыми операциями. рассматриваемые годы.

Приобретение основных средств

Сумма приобретения основных средств за наличные определяется следующим образом:
Основные средства – конечное сальдо по себестоимости
За вычетом: основных средств, заводы и оборудование - начальное сальдо по себестоимости
Минус: основные средства - приобретенные в результате приобретения бизнеса
добавить: стоимость активов, которые были проданы в течение рассматриваемого периода
За вычетом приобретения, финансируемого за счет финансовой аренды

Обратите внимание, что рассчитанная сумма представляет собой отток денежных средств и должна быть включена в отчет о движении денежных средств как отрицательная сумма, а финансовая аренда не приводит к немедленному оттоку денежных средств и поэтому должна быть исключена из этой строки. Платежи по финансовой аренде должны быть включены в раздел финансовой деятельности отчета о движении денежных средств.

Также обратите внимание, что переоценка основных средств также должна быть исключена из отчета о движении денежных средств путем вычета движения резерва переоценки в приведенном выше расчете.

Покупка нематериальных активов

Эти суммы рассчитываются почти так же, как суммы основных средств, но вместо этого основаны на нематериальных активах. Финансовая аренда также не играет роли при расчете нематериальных активов, поскольку они уникальны для основных средств.

Доходы от продажи оборудования или нематериальных активов

Эти суммы являются денежными суммами, полученными после продажи оборудования или нематериальных активов, и включены в раздел «Дополнительная информация» на листе ввода.

Приобретение инвестиций

Эта сумма рассчитывается путем вычитания конечного остатка инвестиций из начального остатка инвестиций и вычета любых сумм, полученных в результате приобретения бизнеса.

Доход от инвестиций

Эта сумма включена в этот раздел отчета о движении денежных средств, поскольку она не является частью операционных денежных потоков. Обратите внимание, что инвестиционный доход вычитается при расчете денежных средств, полученных от операций, поскольку он включен в прибыль до налогообложения и включен отдельной строкой в ​​отчет о движении денежных средств.

Поступления от выпуска акционерного капитала

Эта сумма рассчитывается путем вычитания баланса акционерного капитала на начало периода из баланса акционерного капитала на конец периода. Увеличение акционерного капитала приводит к притоку денежных средств.

Доходы от долгосрочных займов

Эта сумма указана в разделе «Дополнительная информация» на листе исходных данных и должна включать всю долгосрочную задолженность, которая была привлечена в течение рассматриваемого периода, но должна исключать всю финансовую аренду, которая вычитается из основных средств. общая сумма денежных поступлений.

Выплата долгосрочных займов

Эта сумма рассчитывается следующим образом:
конечный остаток долгосрочного долга
минус: начальный баланс долгосрочного долга
Минус: долгосрочный долг, включенный в приобретение бизнеса
Минус: привлеченный долгосрочный долг
Минус: приобретение в финансовую аренду

Расчет должен быть включен в отчет о движении денежных средств как отрицательная сумма, поскольку выплата долгосрочного долга приводит к оттоку денежных средств. Приобретение в финансовую аренду следует исключить, поскольку эта сумма засчитывается в счет приобретения основных средств, а привлеченная долгосрочная задолженность вычитается, поскольку она включена в отдельную строку в отчете о движении денежных средств.

Отчет о движении денежных средств Контрольная сумма

Общая сумма контрольного остатка денежных средств в строке 34 на прямой ведомости и в строке 45 на косвенной ведомости была включена, чтобы подчеркнуть дисбаланс между остатком денежных средств на конец периода в балансовом отчете и остатком денежных средств на конец отчета о движении денежных средств. . Если на одном из этих листов обнаружен дисбаланс, соответствующие ячейки в этой строке будут выделены оранжевым цветом.

Отчет о движении денежных средств, или отчет о движении денежных средств, обобщает приток и отток денежных средств компании, а также указывает, откуда поступили деньги в бизнес (денежные поступления) и куда они ушли (денежные выплаты). Под «наличными» мы подразумеваем как физическую валюту, так и деньги на расчетном счете. Отчет о движении денежных средств — это стандартный финансовый отчет, используемый вместе с балансовым отчетом и отчетом о прибылях и убытках. Отчет обычно разбивает денежный поток на три категории, включая операционную, инвестиционную и финансовую деятельность. Упрощенный и менее формальный отчет может отображать только поступления и выплаты денежных средств, а также начальные и конечные денежные средства за каждый период.

Чтобы выполнить анализ движения денежных средств, вы можете сравнить отчет о движении денежных средств за несколько месяцев или лет. Вы также можете использовать анализ движения денежных средств, чтобы подготовить оценку или план будущих денежных потоков (например, бюджет движения денежных средств). Это важно, потому что денежный поток зависит от времени: убедитесь, что у вас есть деньги, когда они вам нужны для оплаты расходов, покупки инвентаря и других активов, а также для оплаты труда ваших сотрудников.

Анализ движения денежных средств — это не то же самое, что бизнес-бюджет или прогноз прибылей и убытков, которые основаны на отчете о прибылях и убытках. Однако для небольшого несложного бизнеса, работающего в основном с наличными, а не с кредитными счетами, разница может показаться незначительной.

Шаблон отчета о движении денежных средств

Скачать

Лицензия: частное использование (не для распространения или перепродажи)

"Нет установки, нет макросов - только простая электронная таблица" – Джон Виттвер

Другие версии

Описание

Этот отчет о движении денежных средств был разработан для владельцев малого бизнеса, которые ищут пример того, как форматировать отчет о движении денежных средств. Категории могут быть настроены в соответствии с потребностями вашей компании. Если вы не хотите разделять «денежные поступления от» и «денежные средства, оплаченные за», вы можете просто удалить строки, содержащие эти метки, и изменить порядок описаний элементов денежного потока по мере необходимости.

Эта таблица содержит два листа для годового и ежемесячного анализа денежных потоков или прогнозов денежных потоков.

Основные сведения об отчете о движении денежных средств

Операционная деятельность

Операционная деятельность включает в себя повседневную деятельность, такую ​​как продажа продуктов, закупка инвентаря, выплата заработной платы и оплата операционных расходов. Возможно, наиболее важной строкой отчета о движении денежных средств является чистый денежный поток от операционной деятельности. Этот раздел отчета связан с разделами «Текущие активы» и «Текущие обязательства» балансового отчета, а также с разделом «Доходы и расходы» отчета о прибылях и убытках.

Инвестиционная деятельность

Инвестиционная деятельность включает покупку и продажу активов, таких как недвижимость и оборудование, ссуду денег другим лицам и получение основной суммы долга, а также покупку/продажу инвестиционных ценных бумаг. Этот раздел отчета связан с разделом «Долгосрочные активы» баланса.

Финансовая деятельность

Финансовая деятельность включает заимствование у кредиторов и погашение ссуд, выпуск и выкуп акций, получение денег от владельцев/инвесторов и выплату дивидендов наличными. Этот раздел отчета связан с долгосрочными обязательствами и собственным капиталом владельцев/акционеров из балансового отчета.

Я не буду пытаться объяснить, как подготовить или проанализировать отчет о движении денежных средств, кроме как сказать, что если у вас есть записи обо всех кассовых операциях, то подготовку можно выполнить, используя простой метод классификации поступления и платежи в три категории, перечисленные выше. Косвенный метод можно использовать для создания отчета о движении денежных средств на основе информации из баланса и отчета о прибылях и убытках, но я оставлю это объяснение для учебников. Для получения дополнительной информации см. ссылки ниже.

Ссылки:

Отказ от ответственности: информация на этой странице предназначена только для иллюстративных и образовательных целей. Таблица предоставляется как есть. Мы не гарантируем результаты или применимость к вашему финансовому положению. Вам следует обратиться за советом к квалифицированным специалистам относительно финансовых решений.

Получите необходимую информацию об эффективности вашего бизнеса, заполнив наш бесплатный шаблон отчета о движении денежных средств. Воспользуйтесь мультивалютным счетом Wise для бизнеса, чтобы сэкономить деньги и повысить свою прибыль, подключившись к клиентам со всего мира.

Что такое отчет о движении денежных средств?

Отчет о движении денежных средств — это документ, в котором показаны денежные средства, в том числе деньги от инвестиций и конвертируемых активов, поступающие в бизнес и выходящие из него, с разбивкой по источникам. Это используется, чтобы убедиться, что у компании достаточно денежных средств для покрытия повседневных расходов, а также для прогнозирования будущих денежных потоков.

Отчет о движении денежных средств, также называемый отчетом о движении денежных средств, используется вместе с балансовым отчетом компании и отчетом о прибылях и убытках для анализа финансовых показателей бизнеса. Эти 3 ключевых финансовых отчета используются инвесторами и владельцами бизнеса для управления и повышения прибыльности своего бизнеса.

Отчеты о движении денежных средств также используются, когда компания ищет инвестиции или кредит, чтобы продемонстрировать, что компания получает прибыль и разумно использует доход.

Откройте бизнес-аккаунт Wise онлайн всего за несколько минут.

Если вы предприниматель и ищете способы сократить расходы на бизнес-операции, расширяя охват своей компании, загляните в бизнес-аккаунт Wise.

С одной учетной записью для нескольких валют стало проще, чем когда-либо, связываться с клиентами и поставщиками за границей. Платите и получайте деньги с помощью быстрых международных переводов по всему миру, сокращая при этом свои банковские расходы и увеличивая прибыль.

Вы получите банковские реквизиты для США, Великобритании, еврозоны, Австралии и Новой Зеландии, чтобы получать бесплатные платежи из этих регионов. Держите более 50 разных валют и переключайтесь между ними по среднему рыночному обменному курсу — до 19 раз дешевле, чем альтернатива, такая как PayPal.

Интегрируйте свой бизнес-аккаунт Wise с онлайн-бухгалтерией Xero и упростите наблюдение за ростом вашей компании.

Скачать шаблон отчета о движении денежных средств.

Этот простой шаблон отчета о движении денежных средств предназначен для владельцев малого бизнеса и предпринимателей, которым нужен пример стандартного форматирования отчета о движении денежных средств. Настройте используемые категории в соответствии с вашими потребностями.

Вы можете использовать косвенный метод для создания отчета о движении денежных средств на основе информации в балансе и отчете о прибылях и убытках.

Элементы отчета о движении денежных средств

В отчете о движении денежных средств стандартного формата используются три основные категории для отображения денежных потоков, поступающих и исходящих из бизнеса.

Операционная деятельность. Операционная деятельность включает в себя покупку и продажу инвентаря, выплату заработной платы вашим сотрудникам,
покрытие операционных расходов, таких как арендная плата, тарифы и коммунальные услуги для вашей коммерческой недвижимости. Раздел операционной деятельности отчета о движении денежных средств связан как с оборотными активами, так и с текущими обязательствами
, перечисленными в балансе, и доходы и расходы, указанные в отчете о прибылях и убытках компании.

Инвестиционная деятельность. Перечисленная инвестиционная деятельность относится к разделу долгосрочные активы
баланса компании. Здесь вы найдете такие вещи, как покупка и продажа имущества и оборудования, ссуда денег, а также покупка или продажа долгосрочных торгуемых активов, таких как акции.

Финансовая деятельность. Финансовая деятельность включает получение и погашение кредитов, выпуск акций и выплату дивидендов,
поиск инвестиций и программы обратного выкупа акций. Этот раздел может быть связан с информацией о долгосрочных обязательствах и капитале владельцев/акционеров, которые отражены в балансе.

Сократите расходы и наблюдайте за развитием своего бизнеса с помощью Wise.

Готова ли ваша компания выйти на мировой рынок? Оплачивайте международные счета и получайте платежи от зарубежных клиентов с помощью бизнес-аккаунта Wise.

Загрузите различные форматы отчетов о движении денежных средств в файле Excel из раздела ниже. Вы можете загрузить стандартный формат отчета о движении денежных средств, отчет о движении денежных средств предприятия и отчет о движении денежных средств семьи (CFS). Точно так же вы можете загружать форматы прямого и непрямого метода в соответствии с AS 3. Вы можете настроить файл Excel в соответствии с вашими требованиями после его загрузки.

Что такое отчет о движении денежных средств?

Отчет о движении денежных средств – это финансовый отчет, в котором указывается приток и отток денежных средств от бизнеса. Таким образом, приток денежных средств включает в себя денежные средства, полученные от клиентов, и инвестиции.

Аналогичным образом отток денежных средств включает в себя денежные средства, подлежащие выплате поставщикам, покрытие деловых расходов, инвестиции и т. д.

Формат оператора прямого метода

При прямом методе подготовки отчетности раскрываются основные классы валовых денежных поступлений и валовых денежных выплат. Вы можете скачать формат прямого метода в файле Excel с помощью кнопки ниже. Приведенная ниже форма составлена ​​в соответствии с правилами AS 3.

Формат оператора косвенного метода

В косвенном методе отчета о движении денежных средств чистая прибыль или убыток корректируются с учетом влияния следующих типов операций.

  • Безналичный характер
  • Любые отсрочки или начисления прошлых или будущих операционных денежных поступлений или платежей
  • Статьи доходов или расходов, связанные с инвестированием или финансированием денежных потоков.

Нажмите ниже, чтобы загрузить формат отчета о движении денежных средств для его расчета косвенным методом. Форма подготовлена ​​в соответствии со спецификациями AS 3.

Какая операционная деятельность?

Операционная деятельность предприятия – это деятельность, необходимая для выполнения основных операций. Сюда входят затраты на покупку материалов, производство, поставку, маркетинг товаров и услуг.

Что такое инвестиционная деятельность в Cash Flow?

Инвестиционная деятельность — это покупка и продажа долгосрочных активов бизнеса. Он также включает в себя различные другие инвестиции в бизнес, которые должны быть сделаны в течение определенного отчетного периода.

Что такое финансовая деятельность?

Финансовая деятельность относится к долгосрочным обязательствам, собственному капиталу и изменениям в краткосрочных займах. Как правило, компания предпринимает такие действия, чтобы помочь и достичь своих экономических целей и задач.

Стандартный отчет о движении денежных средств

Стандартный формат дает вам начальный и окончательный остаток денежных средств после всех расходов. Лист Excel позволяет вводить данные об операционных, инвестиционных и финансовых потоках денежных средств. Загрузите форму Excel, нажав кнопку ниже.

Малый бизнес-формат

Формат малого бизнеса в Excel может использоваться малым бизнесом.Этот формат позволяет подробно вводить расходы. Кроме того, вы можете ввести данные за весь год на одном листе. Таким образом, он дает обзор всех расходов и поступлений с одного взгляда. Загрузите формат выписки и проверьте его.

Формат семейного бюджета денежных потоков

Теперь вы можете подготовить бюджет своих семейных расходов с помощью этой таблицы Excel. Вы можете отслеживать расходы и доходы с помощью этого простого отчета о движении денежных средств.

Примеры денежных поступлений и платежей

Следующие виды деятельности должны отражаться на нетто-основе.

  1. Прием и погашение депозитов до востребования банком
  2. Средства, предназначенные для клиентов инвестиционным предприятием.
  3. Арендная плата, взимаемая от имени владельцев недвижимости и выплачиваемая им.
  4. основные суммы, относящиеся к клиентам, использующим кредитные карты
  5. покупка и продажа инвестиций
  6. Другие краткосрочные займы, например те, которые имеют
  7. Срок погашения не более трех месяцев.

Часто задаваемые вопросы

Он готов выяснить приток и отток денежных операций в бизнесе.

С помощью отчета о движении денежных средств компания получает общее представление о том, сколько денежных средств будет поступать и расходоваться в течение заданного периода.

Вы можете обратиться к указанному выше прямому методу в соответствии с AS3.

Помогает пользователю оценить изменения в чистых активах бизнеса, финансовой структуре, способности влиять на суммы и сроки движения денежных средств.

Важные статьи

Новости GST India — это информационный веб-сайт GST, на котором публикуются последние новости и обновленная информация о налогах на товары и услуги в Индии. Подробнее.

Каждое лицо, зарегистрированное в соответствии с налогом на товары и услуги, должно подавать правительству отчет об исходящих и входящих поставках. Подробнее.

Чтобы войти на портал GST, вам необходимо иметь действительное имя пользователя и пароль. Вы получаете имя пользователя и пароль GST, регистрируясь на портале GST. Подробнее.

Формат доставки чаллан очень удобен для различных целей в повседневном бизнесе. Таким образом, каждый бизнес, которому необходимо отправить товар без счета-фактуры, может отправить материал на курьерской доставке. Подробнее.

Читайте также: