Как списать принтер в организации

Обновлено: 21.11.2024

Индивидуальному владельцу или основателю малого бизнеса может быть сложно сориентироваться в ежегодных отчетах Налогового управления США, чтобы получить максимальную выгоду от доступных налоговых вычетов для малого бизнеса.

Хотя вы можете и должны пользоваться услугами специалистов по налогообложению и программным обеспечением, всегда полезно иметь собственные базовые знания. Личные налоги могут быть достаточно сложными; регистрация как бизнес может быть совершенно подавляющим. Но если вы готовы просмотреть документы и прочитать мелкий шрифт, вы можете сэкономить много денег в виде налоговых вычетов.

Вот несколько основных советов по налоговым вычетам для малого бизнеса.

Многие владельцы малого бизнеса боятся требовать отчислений из домашнего офиса, опасаясь, что это вызовет звонок аудитора. Страх перед аудитом никогда не должен мешать вам требовать законных вычетов. Просто убедитесь, что вы ведете хорошо организованные записи и что вы можете доказать, что ваши отчисления действительно относятся к деловым расходам, и все будет в порядке. Вот несколько советов, когда речь идет о домашних офисах.

Убедитесь, что ваш офис отделен от жилой зоны. Будь то отдельная комната или часть большого пространства, должна быть четкая граница между вашим рабочим пространством и остальной частью дома. Не используйте свой офис в качестве запасной спальни или игровой комнаты для детей.
Если у вас есть только один компьютер, указать его как офисный будет сложно. Ни один одитор не поверит, что он также не используется в личных целях. Бремя доказывания будет лежать на вас, поэтому либо выделите компьютер исключительно для работы, либо исключите его из своего офиса.
Определить процент домашних расходов, подлежащих вычету для вашего бизнеса, очень просто. Измерьте свою рабочую площадь и разделите на квадратные метры вашего дома. Этот процент представляет собой долю арендной платы, ипотеки, коммунальных услуг, налогов и обслуживания, на которую вы можете претендовать.

Подающие надежды предприятия должны быть в курсе последних событий в области технологий, и дядя Сэм этому не препятствует. В соответствии со статьей 179 Налогового кодекса расходы на оборудование, такое как компьютеры, принтеры и даже служебные автомобили, не облагаются налогом до определенной суммы. В зависимости от товара вы можете вычесть полную стоимость в год покупки или разделить ее между несколькими годами. Вы можете найти больше информации о разнице между текущими и капитальными затратами здесь. Программное обеспечение, связанное с бизнесом, также подпадает под действие раздела 179. Поэтому не бойтесь приобретать технологии, необходимые для выполнения необходимых бизнес-задач. Просто помните о сумме, которую вы можете вычесть в соответствии с разделом 179, потому что она меняется ежегодно. Кроме того, если у вас есть только одна машина, вы не можете оправдать ее как чисто служебный автомобиль, поэтому не пытайтесь использовать тот факт, что у вас есть бизнес, чтобы разложить свои личные вещи. Если вы собираетесь приобрести служебный автомобиль, убедитесь, что он используется только для работы.

Подписки на веб-сайты и журналы, связанные с бизнесом, полностью подлежат вычету. В сочетании с выводами конференции (обсуждаемыми ниже) нет причин не быть в курсе событий в своей области.

Многие люди мечтают о том, чтобы стать владельцем малого бизнеса, которому нужно путешествовать, и владельцам малого бизнеса часто удается осуществить эту мечту. Поскольку поездки могут быть необходимы для успеха и расширения бизнеса, многие расходы полностью не облагаются налогом. Наш совет по налогам на поездки — списывать такие расходы, как авиабилеты, плата за проживание в отеле, аренда автомобиля и пробег, а также дорожные расходы, такие как расходы на прачечную. Еда вычитается только до 50%, вероятно, потому, что правительство считает, что вам придется есть независимо от того, путешествуете вы или нет. Помните об этих моментах при вычете расходов на командировки:

Вы можете взять с собой свою семью, но вычитаться могут только ваши расходы и только те, которые связаны с бизнесом.
Если вы приглашаете клиентов на обед, эти расходы подлежат вычету в размере 50 %. Просто не забудьте указать в счете/квитанции причину приема пищи. Например, «инвестиционная встреча с Джейн Доу из Doe Enterprises». Это облегчает вам отслеживание, а также упрощает работу любых аудиторов, которым приходится иметь дело с вашими файлами. Хотя никто не хочет аудита, если он все же случится, чем лучше вы подготовитесь, тем менее неприятным будет опыт.
Плата за участие в конференции не подлежит вычету, если конференция непосредственно полезна для вашего бизнеса. Если это конференция, связанная с вашей отраслью, или она поможет вам более эффективно вести бизнес, то она, вероятно, соответствует требованиям. Если цель поездки состоит в том, чтобы заработать деньги на стороне, то это не так сильно повлияет на ваш бизнес и вряд ли будет соответствовать требованиям. И, конечно же, фан-конвенты и другие развлекательные мероприятия не в счет, даже если есть лекции.
Развлекательные мероприятия, такие как парки развлечений, туристические достопримечательности и т. п., не подлежат вычету.Вы определенно можете совмещать бизнес и удовольствие, только не включайте расходы на удовольствие в свои отчисления. Если вы собираетесь с деловыми целями, вы можете списать расходы, но иногда безопаснее просто назвать хорошее время хорошим и сохранить списания для менее неоднозначных предприятий.

Как и в случае с финансами, особенно с налогами, важно сохранять чеки и сведения о причинах покупок. Хотя делать это для каждой покупки может показаться чрезмерным, это легко, как только вы привыкнете к этому. Это также убережет вас от многих неприятностей, если вы пройдете аудит, и поможет вам сохранять душевное спокойствие, что ваши финансы не создадут проблем для вашего бизнеса. Последнее, что вам нужно, это куча долгов перед IRS. Чем лучше организованы ваши финансы, тем больше вы можете сосредоточиться на том, чтобы сделать свой бизнес успешным. Затраты на ведение и поддержание бизнеса высоки, но многие из этих затрат можно сократить, если правильно подать налоговую декларацию. Никогда не выгодно оставлять деньги на столе. Проведите исследование, уделите время правильному и полному уплате налогов и вложите сэкономленные деньги обратно в свой бизнес.

Если вы думаете о том, чтобы избавиться от своей машины, у вас есть несколько способов сделать это. Вы можете попытаться выбросить или переработать его, если он в плохом состоянии. Вы можете попытаться найти покупателя, если считаете, что это кого-то заинтересует. Но если вы чувствуете себя щедрым, вы можете пожертвовать свой автомобиль нуждающимся благотворительным организациям.

Сотни тысяч американцев ежегодно жертвуют свои автомобили в пользу больших и малых благотворительных организаций.

От помощи семьям с низким доходом в доступном транспорте до пожертвований на местную общественную радиостанцию — существует бесчисленное множество способов, которыми можно помочь, пожертвовав свой автомобиль.

Что делает пожертвование автомобиля таким популярным способом? К факторам относятся простота утилизации и приятное ощущение, которое вызывает благотворительность.

Однако есть и второе преимущество: если вы правильно подарите автомобиль, вы можете потребовать налоговый вычет при подаче заявления.

Какие налоговые льготы предусмотрены для пожертвования автомобиля?

Выгода человека от пожертвования автомобиля во многом зависит от его усердия на протяжении всего процесса. Если вы жертвуете свой автомобиль, а благотворительная организация продает его менее чем за 500 долларов США, вы можете вычесть либо его реальную рыночную стоимость, либо 500 долларов – в зависимости от того, какая сумма меньше.

Если благотворительная организация, которой вы пожертвовали свой автомобиль, продает его более чем за 500 долларов США, вы можете вычесть полную сумму, за которую они продали автомобиль, но вам потребуется заполнить дополнительные документы.

Благотворительные организации могут продавать автомобили на аукционах, но они также могут использовать их для внутренних целей или предоставлять нуждающимся людям по низкой цене или бесплатно. Если они продадут машину, вы можете потребовать вычета всей суммы, за которую машина была продана, из ваших налогов, и благотворительная организация получит эти средства для пополнения своей казны.

Если они оставят его для внутреннего пользования, подарят или продадут кому-то, кто явно нуждается в нем, по сниженной цене, вы можете потребовать справедливую рыночную стоимость автомобиля, а не ту, за которую он фактически был продан. Справедливая рыночная стоимость автомобиля может быть выше или ниже его продажной цены.

Примечание о налоговых вычетах

Когда речь идет о налоговых вычетах, важно помнить, что вычет не приводит к прямому уменьшению причитающихся вам налогов. Если у вас есть вычет в размере 500 долларов США, это не означает, что вы платите на 500 долларов меньше налогов.

Вместо этого это означает, что вы вычитаете 500 долларов США из своего заработанного налогооблагаемого дохода, уменьшая долю вашего дохода, с которой вы платите налоги. Если у вас есть достаточно значительные вычеты, вы можете перейти на более низкую налоговую категорию. Однако это зависит от ваших общих отчислений и текущего дохода.

Также важно помнить, что стандартный вычет составляет 12 200 долларов США для неженатых и 24 400 долларов США для тех, кто состоит в браке. Если ваши общие пожертвования и отчисления за год не превышают стандартные отчисления, может быть нецелесообразно классифицировать и отчислять пожертвования.

Распродажа без торга

По сравнению с продажей автомобиля в частном порядке или в сервисе по продаже старых автомобилей, таком как CarBrain , пожертвование автомобиля, как правило, не приносит такой же финансовой выгоды. Одна из самых популярных причин, по которой люди продолжают жертвовать автомобили, – простота этого процесса.

Продажа автомобиля может быть утомительной и трудоемкой, а спекулянты и перекупщики замедляют процесс. С пожертвованием автомобиля процесс проходит без проблем и очень быстро. Практически всю работу выполняет организация, принимающая автомобиль. Все, что вам нужно сделать, это потребовать вычета ваших налогов.

Квитанция о подоходном налоге

Несмотря на отсутствие наличных денежных средств в результате пожертвования автомобиля, жертвователи могут уменьшить свой подоходный налог, используя объявленную стоимость автомобиля или окончательную продажную цену. Для отчислений на сумму более 250 долларов США важно получить документацию от благотворительной организации, подтверждающую пожертвование автомобиля.

Что требуется при передаче автомобиля в дар

Каждая сторона несет ответственность за обязательное пожертвование автомобиля.

– Даритель может потребовать только фактическую стоимость продажи транспортного средства, даже если оно было продано по цене ниже справедливой рыночной стоимости, если только оно не было продано нуждающемуся лицу.

– Взнос должен быть указан в вашем Приложении A формы 1040

– Пожертвования не могут превышать 50 % от вашего скорректированного валового дохода.

– Для транспортных средств стоимостью более 5000 долларов США необходимо заполнить форму 8283 и получить письменную оценку.

Однако основная часть обязательств лежит на благотворительной организации.

– Они должны предоставить письменное подтверждение пожертвования, которое включает идентификационный номер налогоплательщика жертвователя, имя, номер VIN автомобиля и стандартную декларацию.

– Если вы должны подать форму 8283, благотворительная организация также должна подать форму 8282 и предоставить вам копию.

На что обращать внимание при пожертвовании автомобиля

Существует множество популярных и авторитетных благотворительных организаций, которые получают автомобили в дар, чтобы улучшить свое финансовое положение. Однако не все организации осведомлены о требованиях или усердно их выполняют. Это сфера, которая допускает мошенничество или недобросовестные методы, поскольку деньги физически не переходят из рук в руки.

– Обратите внимание на организации, которые эвакуируют транспортные средства без предварительного предоставления квитанции. Получить нужные документы может быть практически невозможно, если процесс не задокументирован.

– Если стоимость вашего автомобиля превышает 500 долларов США, убедитесь, что в течение 30 дней с момента пожертвования вы получите документы, подтверждающие фактическую цену продажи, иначе ваша стоимость может быть ограничена суммой в 500 долларов США.

– Убедитесь, что организация соответствует требованиям 501(c)(3), проверив это на веб-сайте IRS EO Select Check. Только пожертвования зарегистрированным освобожденным от налогов организациям подлежат налоговым вычетам.

Многие владельцы бизнеса не в полной мере используют доступные налоговые вычеты. Вот некоторые из них, которые вы не захотите пропустить.

Многие или все продукты, представленные здесь, получены от наших партнеров, которые выплачивают нам компенсацию. Это может повлиять на то, о каких продуктах мы пишем, а также где и как продукт отображается на странице. Однако это не влияет на наши оценки. Наши мнения являются нашими собственными. Вот список наших партнеров и то, как мы зарабатываем деньги.

Для владельцев малого бизнеса мало что может быть приятнее фразы, чем "налоговые вычеты для малого бизнеса". Но в большинстве случаев владельцы бизнеса просто не знают обо всех доступных им налоговых вычетах для малого бизнеса — или они просто не тратят время на ведение подробных записей, перечисление расходов или подсчет цифр, необходимых для того, чтобы воспользоваться этими преимуществами. вычеты.

Bench: онлайн-бухгалтерия с реальной поддержкой людей

Получите первые 2 месяца бесплатно!

на веб-сайте Bench

21 налоговый вычет для малого бизнеса

На все эти вычеты могут претендовать индивидуальные предприниматели, а также корпорации C и S, партнерства и LLC (хотя для каждого из них могут быть разные правила).

1. Затраты на запуск и организацию

Наш первый налоговый вычет для малого бизнеса имеет одну оговорку: на самом деле это не налоговый вычет. Затраты на запуск бизнеса рассматриваются IRS как капитальные затраты, поскольку они являются инвестициями в ваш бизнес (деньги на самом деле не ушли из бизнеса, они просто были преобразованы в актив). Отчисления на капитальные затраты обычно происходят в течение нескольких лет. Это называется амортизацией и помогает предприятиям точно оценивать прибыльность по годам. Дополнительную информацию можно найти в седьмой и восьмой главах публикации IRS 535 , в которой рассматриваются деловые расходы.

2. Инвентарь

Некоторые компании, работающие на основе товарных запасов, будут производить товары или покупать их для перепродажи. Если это ваша бизнес-модель, вы можете вычесть стоимость ваших запасов или стоимость товаров, которые вы продаете. Как правило, вы должны оценивать запасы в начале и в конце каждого налогового года, чтобы определить себестоимость проданных товаров.

Следующие виды расходов учитываются при расчете себестоимости проданных товаров:

Стоимость продукции или сырья, включая доставку.

Прямые затраты на оплату труда (включая отчисления в пенсии или пенсионные планы) работников, производящих продукцию.

3. Утилиты

Все коммунальные услуги, которые вы используете для своего бизнеса, подлежат полной вычету. Это включает в себя такие вещи, как вода, электричество, мусор и телефонные счета. Однако если у вас есть домашний офис и вы пользуетесь стационарным телефоном, стоимость первого стационарного телефона не подлежит вычету, но последующие стационарные телефоны подлежат вычету.

4. Страховка

Большинство предприятий оформляют страховку в той или иной форме . Стоимость медицинского страхования владельца бизнеса, страхования продолжения бизнеса и полиса владельца бизнеса вычитается на 100%.Другие типы страховых полисов с франшизой включают страхование имущества, страхование гражданской ответственности, страхование от злоупотреблений служебным положением, компенсационные расходы работников , автострахование, страхование жизни сотрудников и страхование от прерывания бизнеса.

Обратите внимание, что при наличии медицинского страхования малый бизнес также может претендовать на налоговый вычет до 50 % в соответствии с соглашением о возмещении расходов на медицинское обслуживание квалифицированных малых работодателей (QSEHRA).

5. Аренда коммерческой недвижимости

Если вы арендуете свою коммерческую недвижимость, вы можете вычесть арендную плату или арендную плату из налогов. В качестве альтернативы, если вы ведете свой бизнес из дома, вы также можете провести тест на соответствие требованиям в IRS, чтобы узнать, имеете ли вы право на какие-либо вычеты. Типы вычитаемых расходов на домашний бизнес включают проценты по ипотечным кредитам, страхование, коммунальные услуги, ремонт и амортизацию. Вы можете узнать больше в публикации IRS 587 .

6. Расходы на авто

Если у вас есть машина для деловых целей, вы обычно можете вычесть все, что считается расходами на автомобиль. Тем не менее, вы должны иметь записи, подтверждающие деловое использование, а также вести учет ваших миль. И наоборот, вы можете полагаться на стандартную ставку пробега IRS, которая в настоящее время составляет 0,58 цента за милю. Если вы используете свой автомобиль как в деловых, так и в личных целях, вы должны разделить свои расходы на основе фактического пробега. Дополнительную информацию см. в Публикации 463 о расходах на поездки, развлечения, подарки и автомобиль.

7. Аренда и амортизация оборудования и техники

Если вы арендуете оборудование или машины для своего бизнеса, вы можете полностью вычесть эти расходы. Это может быть что угодно: от принтеров и копиров до фургонов и грузовиков. Вы также можете потребовать амортизации на оборудование и машины. Однако эти затраты должны быть вычтены в течение нескольких лет. Для этого вы должны запросить вычет по Разделу 179, который позволяет владельцам бизнеса вычитать до 1 020 000 долларов США из нового или подержанного имущества, находящегося в эксплуатации в течение налогового года.

8. Товары для офиса

Бумага, коробки, ручки, скобы… пусть они и маленькие, но все они стоят денег (которые вы можете вычесть из налогов).

9. Офисная мебель

Офисная мебель также считается типом канцелярских принадлежностей, поэтому ее можно вычесть так же, как вычесть бумагу для принтера или чистящие средства.

10. Подписка на программное обеспечение

Если вы купили или загрузили программное обеспечение для своего бизнеса, эта сумма может быть вычтена. Эти виды расходов можно указать в разделе «Другие общие деловые расходы>Прочие разные расходы» в вашей налоговой форме по Приложению C.

11. Реклама и маркетинг

Если вы можете доказать, что они связаны с вашим бизнесом, вы можете потребовать обратно любые деньги, потраченные на обычные рекламные и маркетинговые покупки. Это включает в себя такие вещи, как рекламные щиты, визитные карточки, объявления в Желтых страницах, а также наем фрилансера для разработки логотипа компании или рассылки благодарственных открыток клиентам.

12. Деловые развлечения

Развлекать клиентов едой и мероприятиями? Это тоже может быть вычтено, если это необходимо для вашего бизнеса. Обратите внимание, что большая часть расходов на питание вычитается только до 50%. Но некоторые виды питания, такие как еда на корпоративе, подлежат 100% вычету. Обязательно сохраняйте квитанции и отмечайте деловую цель обеда, чтобы максимизировать этот вычет.

13. Командировочные расходы

Если вы часто бываете в разъездах, вам обязательно следует вычесть ваши дорожные расходы. Чтобы деловые расходы квалифицировались как поездки, они должны быть за пределами города или района, в котором вы ведете бизнес. Вы также должны отсутствовать в налоговой службе дольше, чем полный рабочий день. Типы вычитаемых командировочных расходов включают стоимость авиабилетов, сборы за проезд, такси и проживание.

14. Интерес

Если у вас есть кредит для малого бизнеса, вы будете платить проценты по тому, что вы берете взаймы у кредитора. Эти процентные платежи обычно полностью не облагаются налогом, если кредит используется для покрытия деловых расходов. Чтобы претендовать на этот вычет, владелец бизнеса должен нести юридическую ответственность за долг, а владелец бизнеса и кредитор должны иметь отношения «должник/кредитор». Другими словами, ссуда должна быть предоставлена традиционным кредитором, а не другом или членом семьи.

15. Безнадежный долг

Если вы когда-либо давали деньги в долг сотруднику или продавцу, не получив их обратно, вы можете требовать возврата как «безнадежный долг». Вам просто нужно быть в состоянии доказать, что это был деловой долг, а не личный долг. Налоговое управление США определяет безнадежный долг как «убыток от бесполезности долга, который был создан или приобретен в результате торговли или бизнеса или тесно связан с вашей торговлей или бизнесом, когда он стал частично или полностью бесполезным».

Ниже приведены примеры безнадежных долгов бизнеса (если они ранее были включены в доход):

Ссуды клиентам, поставщикам, дистрибьюторам и сотрудникам.

Продажи клиентам в кредит.

Гарантии бизнес-кредита.

16. Налоги

Как бы странно это ни звучало, налоги, которые вы платите за ведение своего бизнеса, подлежат вычету. Эти налоги могут быть федеральными, государственными и местными подоходными налогами, налогами на недвижимость или налогами с продаж. Налоги вашего работодателя, такие как доля работодателя в FICA, FUTA и налоги штата по безработице, также подлежат полному вычету.

Bench: онлайн-бухгалтерия с реальной поддержкой людей

Получите первые 2 месяца бесплатно!

на веб-сайте Bench

17. Заработная плата сотрудников

Как правило, заработная плата ваших сотрудников подлежит полному вычету. Сюда входят бонусы и комиссионные. Однако этот вычет не распространяется на индивидуальных предпринимателей, партнеров и участников ООО, поскольку эти лица не считаются работниками.

18. Программы льгот для сотрудников

Вы также можете вычесть некоторые программы льгот для сотрудников, такие как помощь в образовании, помощь по уходу за иждивенцами, помощь в усыновлении по страхованию жизни или счета квалифицированного пенсионного плана. Для самозанятых лиц взносы в собственные пенсионные планы представляют собой личные вычеты, указанные в форме 1040.

19. Подарки сотрудникам

Согласно публикации IRS 463, подарки сотрудникам подлежат 100% вычету в размере до 25 долларов США в год на одного сотрудника.

20. Работа по контракту

Используете ли вы независимых подрядчиков или фрилансеров в качестве части вашей рабочей силы? Стоимость найма подрядчиков полностью не облагается налогом. Обратите внимание, что вы должны выдать форму MISC-1099 любому контрактному работнику, получающему от вас на 600 000 долларов больше в данном налоговом году. Если сотрудник получает оплату с помощью кредитной карты или PayPal, обработчик платежей должен выдать рабочую форму 1099-K.

21. Юридические и профессиональные услуги

Если вам когда-нибудь понадобится нанять юриста или специалиста по бухгалтерскому учету для вашего бизнеса, вы можете вычесть 100 % их вознаграждения.

Как получить налоговые вычеты для малого бизнеса

Чтобы претендовать на налоговые вычеты для малого бизнеса в качестве индивидуального предпринимателя, вы должны заполнить налоговую форму по Приложению C. Форма Приложения C используется для определения налогооблагаемой прибыли вашего бизнеса в течение налогового года. Затем вы сообщаете об этой прибыли в своей личной форме 1040 и рассчитываете причитающиеся с нее налоги.

Проверка бизнеса Ново

Рейтинги NerdWallet определяются нашей редакцией. Формулы оценки учитывают несколько точек данных для каждого финансового продукта и услуги.

Если вам нужна помощь в подаче налоговой декларации, многие бухгалтерские службы могут связать вас со специалистом по налогам для помощи в подаче налоговой декларации. Например, пользователи Bench могут работать в паре с бухгалтером для составления финансовой отчетности. Вы также можете перейти на Bench Tax для полной налоговой отчетности.

Версия этой статьи была впервые опубликована на Fundera, дочерней компании NerdWallet

Об авторе: Джорджия Макинтайр – член команды NerdWallet, занимающейся малым бизнесом. Подробнее

Кредиты для малого бизнеса 2022: сравните финансирование и подайте заявку

Кредитная линия для бизнеса: сравните лучшие варианты

Гранты для малого бизнеса: где найти бесплатные деньги

Отказ от ответственности: NerdWallet стремится поддерживать точность и актуальность информации. Эта информация может отличаться от той, которую вы видите при посещении финансового учреждения, поставщика услуг или сайта конкретного продукта. Все финансовые продукты, торговые продукты и услуги представлены без гарантии. При оценке предложений ознакомьтесь с Правилами и условиями финансового учреждения. Предварительно отобранные предложения не являются обязывающими. Если вы обнаружите расхождения с вашей кредитной историей или информацией из вашего кредитного отчета, свяжитесь напрямую с TransUnion®.

Услуги по страхованию имущества и от несчастных случаев, предлагаемые NerdWallet Insurance Services, Inc.: Лицензии

25 основных налоговых вычетов для малого бизнеса в 2021–2022 налоговом году, подробно описанные в приведенном ниже руководстве, могут помочь владельцам бизнеса снизить свои счета по подоходному налогу, потребовав все вычеты, относящиеся к их работе. Эти основные списания налогов помогут ускорить процесс подачи налоговых деклараций и уменьшить сумму, которую вы должны правительству в виде налогов.

Вот все, что вам нужно знать об увеличении налоговых вычетов для вашего малого бизнеса:

25 лучших налоговых вычетов для малого бизнеса

Небольшие предприятия могут списать ряд расходов в качестве налоговых вычетов, чтобы уменьшить сумму, которую они должны заплатить по подоходному налогу. Основные налоговые вычеты для малого бизнеса включают:

1. Деловые обеды

Как малый бизнес, вы можете вычесть 50 % покупок еды и напитков, соответствующих требованиям. Чтобы соответствовать требованиям, еда должна быть связана с вашим бизнесом, и вы должны хранить следующую документацию, связанную с едой:

Дата и место приема пищи
Деловые отношения человека или людей, с которыми вы обедали
Общая стоимость еды

Самый простой способ отследить расходы на деловые обеды — сохранить квитанцию и делать на обороте записи о подробностях обеда.

2. Командировочные расходы, связанные с работой

Все расходы, связанные с командировками, могут быть списаны во время налогообложения, включая авиабилеты, проживание в гостиницах, расходы на аренду автомобиля, чаевые, химчистку, питание и многое другое. Полный список вычитаемых расходов на командировки можно найти на веб-сайте IRS. Чтобы считаться рабочей поездкой, ваша поездка должна соответствовать следующим условиям:

Поездка должна быть необходима для вашего бизнеса.
Поездка должна забрать вас из вашего налогового дома, то есть из города или района, в котором ваша компания ведет свою деятельность.
Вы должны уезжать из своего налогового дома дольше обычного рабочего дня, и это должно требовать от вас сна или отдыха в пути.

3. Использование автомобиля по работе

Если вы используете автомобиль строго в служебных целях, вы можете списать все расходы, связанные с его эксплуатацией и обслуживанием. Если вы используете автомобиль как по деловым, так и по личным причинам, вы можете вычесть только те расходы, которые связаны с служебным использованием автомобиля. Вы можете запросить мили, которые вы используете для деловых поездок, либо путем вычета фактически пройденных миль для деловых поездок, либо с помощью стандартного вычета миль в размере 0,56 доллара США за каждую милю.

4. Страхование бизнеса

Вы можете вычесть стоимость страховки вашего бизнеса из налоговой декларации. Если у вас есть домашний офис или вы используете часть своего дома для ведения бизнеса, вы можете вычесть расходы на страхование арендатора как часть списания вашего домашнего офиса.

5. Расходы домашнего офиса

Согласно новым упрощенным правилам IRS в отношении расходов на домашний офис, малые предприятия и фрилансеры, работающие на дому, могут вычитать пять долларов за квадратный фут вашего дома, который используется в коммерческих целях, до 300 квадратных футов. Чтобы считаться налоговым вычетом, ваше рабочее место должно использоваться исключительно для бизнеса (т. е. вы не можете списать квадратные метры вашей столовой, если вы работаете за столом в течение дня), и вы должны использовать домашний офис регулярно в качестве основного места для ведения бизнеса.

6. Товары для офиса

Вы можете списать канцелярские товары, включая принтеры, бумагу, ручки, компьютеры и программное обеспечение для работы, если вы используете их в коммерческих целях в течение года, в котором они были приобретены. Вы также можете вычесть связанные с работой почтовые и транспортные расходы. Обязательно подшивайте все квитанции о покупке канцелярских товаров для документации.

7. Расходы на телефон и интернет

Если использование телефона и Интернета жизненно важно для ведения вашего бизнеса, вы можете вычесть эти расходы. Если, однако, вы используете телефон и Интернет как для работы, так и для личных целей, вы можете списать только процент от их стоимости, который идет на использование в вашем бизнесе. Например, если примерно половина вашего использования Интернета связана с бизнесом, вы можете списать 50 % своих расходов на Интернет за год.

8. Деловые проценты и банковские сборы

Если вы занимаете деньги для финансирования своей коммерческой деятельности, банк будет взимать с вас проценты по кредиту. В налоговый сезон вы можете вычесть проценты, взимаемые как по бизнес-кредитам, так и по бизнес-кредитным картам. Вы также можете списать любые сборы и дополнительные платежи со своего банковского счета и кредитной карты, например ежемесячные сборы за обслуживание и любые ежегодные сборы по кредитной карте.

9. Амортизация

Вычитая амортизацию, вы списываете стоимость дорогостоящего товара, например автомобиля или оборудования, в течение срока полезного использования этого объекта, а не вычитаете все сразу за один налоговый год. Предприятия обычно вычитают амортизацию для долгосрочных бизнес-инвестиций, которые являются более дорогостоящими, поэтому им возмещаются расходы в течение всего срока полезного использования предмета. Вот как рассчитать амортизацию:

Амортизация = Общая стоимость актива / Срок полезного использования актива

10. Плата за профессиональные услуги

Любые сборы за профессиональные услуги, необходимые для функционирования вашего бизнеса, такие как юридические, бухгалтерские и бухгалтерские услуги, вычитаются для целей налогообложения. Если вы используете бухгалтерское или бухгалтерское программное обеспечение для своего бизнеса, это также будет считаться налоговым вычетом. Если у вас возникли проблемы с определением того, связаны ли расходы на определенные профессиональные услуги с работой или с личным использованием, эти рекомендации по оплате юридических и профессиональных услуг от IRS помогут вам определить характер расходов.

11. Заработная плата и льготы

Если вы владелец малого бизнеса и у вас есть сотрудники, вы можете списать их зарплату, льготы и даже отпускные в налоговых декларациях. Есть несколько требований для списания расходов на заработную плату и пособия:

Сотрудник не является индивидуальным предпринимателем, партнером или членом ООО в бизнесе.
Зарплата разумная и необходимая
Услуги, делегированные сотруднику, были оказаны

12. Благотворительные взносы

Вы можете вычесть благотворительные пожертвования, которые вы делаете соответствующим организациям. Если ваш бизнес создан как индивидуальное предприятие, ООО или товарищество, вы можете указать эти расходы в своих личных налоговых формах. Если ваша компания является корпорацией, вы указываете благотворительные пожертвования в своей корпоративной налоговой декларации.

13. Образование

Любые расходы на образование, которые вы понесете, чтобы повысить ценность своего бизнеса, полностью вычитаются для целей налогообложения. Требования к расходам, связанным с образованием, заключаются в том, что курс или семинар должен улучшить ваши навыки или помочь сохранить ваш профессиональный опыт. Расходы на образование, которые подлежат вычету, включают:

Курсы и занятия, связанные с вашей сферой деятельности
Семинары и вебинары
Подписка на торговые публикации
Книги, связанные с вашей отраслью

14. Уход за детьми и иждивенцами

Расходы, которые вы несете по уходу за детьми или взрослыми иждивенцами, не облагаются налогом. Если вашим собственным детям двенадцать лет или меньше, вы можете списать расходы, связанные с уходом за ними. Взрослые иждивенцы также имеют право на вычеты, включая супругов и некоторых других взрослых родственников, которые не могут заботиться о себе из-за физической или умственной неполноценности.

15. Расходы на энергоэффективность

Модернизация, которую вы вносите в свой дом, чтобы сделать его более энергоэффективным, может претендовать на налоговые льготы. Вы можете потребовать 30 процентов стоимости оборудования для альтернативной энергетики для вашего дома, включая солнечные панели, солнечные водонагреватели и ветряные турбины. На сайте IRS можно найти дополнительную информацию о налоговых льготах на энергию для дома.

16. Инвестиции

Если вы занимаете деньги для инвестиций, вы можете списать проценты, выплаченные по кредиту. Вы можете вычесть проценты до тех пор, пока они не будут соответствовать вашему доходу от инвестиций.

17. Исключение доходов, полученных за границей

Граждане США, имеющие бизнес за границей, могут при определенных обстоятельствах не учитывать заработанный ими зарубежный доход в налоговой декларации. Чтобы иметь право на исключение, ваш налоговый дом должен находиться за границей. Эта статья поможет вам лучше понять требования для исключения доходов, полученных за границей.

18. Медицинские расходы

Вы можете претендовать как на страховые взносы, так и на расходы на медицинское обслуживание, включая оплату услуг врача, отпускаемых по рецепту лекарств и уход на дому. Если вы работаете не по найму и сами оплачиваете свою медицинскую страховку, вы можете вычесть страховые взносы на медицинское обслуживание и стоматологические услуги.

19. Налоги на недвижимость

Налоги на недвижимость, уплачиваемые на уровне штата и на местном уровне, могут быть вычтены из ваших подоходных налогов. В эти вычеты включены налоги на имущество, и вы можете потребовать до 10 000 долларов США.

20. Проценты по ипотеке

Вы можете вычесть процентные платежи по ипотечным кредитам на покупку, строительство или улучшение своего дома, если вы используете его в коммерческих целях. Если вы берете кредиты под залог собственного дома, вы также можете вычесть проценты по этим кредитам.

21. Расходы на переезд

Если вы переезжаете и основная причина этого связана с работой, возможно, вы сможете полностью вычесть расходы, связанные с переездом. Чтобы пройти квалификацию, ваш ход должен пройти тест на расстояние. Чтобы пройти тест на расстояние, ваше новое место работы должно быть не менее чем на 80 км дальше от вашего прежнего дома, чем ваше старое место работы от вашего предыдущего дома.

22. Пенсионные взносы

Если вы вносите средства на индивидуальный пенсионный счет, это помогает уменьшить ваш налогооблагаемый доход за год. Сумма ваших взносов в IRA не может превышать общий доход, который вы заработали в этом году, или максимальный годовой взнос, в зависимости от того, какой из них меньше.

23. Реклама и продвижение

Вы можете полностью вычесть расходы, связанные с продвижением вашего бизнеса, включая цифровую и печатную рекламу, дизайн и обслуживание веб-сайта, а также стоимость печати визитных карточек.

24. Развлечения для клиентов и сотрудников

Если вы приглашаете бизнес-клиентов, вы можете вычесть расходы, если вы обсуждаете дела во время встречи, а развлечение проходит в деловой обстановке для деловых целей. Вы можете вычесть 50 процентов стоимости этих представительских расходов. Вы также можете вычесть до 100 % стоимости общественных мероприятий, проводимых для ваших сотрудников.

25. Начальные расходы

Если вы запустили новый бизнес в последний налоговый год, вы можете вычесть до 5000 долларов США в качестве начальных расходов, понесенных в преддверии запуска вашего бизнеса. Это может включать расходы, связанные с маркетингом вашего нового бизнеса, расходы на поездки и обучение.

Как работают налоговые вычеты для бизнеса?

Налоговые вычеты для бизнеса работают за счет снижения вашего налогооблагаемого дохода, тем самым уменьшая сумму налога, которую вы должны правительству в рамках вашей налоговой декларации. Чтобы узнать, как претендовать на максимально возможные отчисления, рекомендуется проконсультироваться с профессионалом, например, с бухгалтером. Задача бухгалтера — знать, какие налоговые вычеты доступны и как их можно применить к вашему малому бизнесу.

Что можно списать на коммерческие расходы?

Малый бизнес, фрилансеры и предприниматели могут списывать ряд коммерческих расходов при подаче декларации о подоходном налоге, в том числе:

Расходы на автомобиль и пробег
Офисные расходы, включая аренду, коммунальные услуги и т. д.
Канцелярские товары, включая компьютеры, программное обеспечение и т. д.
Взносы на медицинское страхование
Счета за служебную телефонную связь
Курсы повышения квалификации
Парковка для деловых поездок.
Командировочные расходы, связанные с работой, включая перелеты, аренду автомобилей, проживание в гостиницах и т. д.
Почтовые расходы

Что такое 100-процентный налоговый вычет?

100-процентный налоговый вычет — это коммерческие расходы, от которых вы можете требовать 100-процентного возмещения подоходного налога. Для малого бизнеса некоторые из расходов, которые подлежат 100-процентной вычету, включают следующее:

Мебель, приобретенная исключительно для использования в офисе, подлежит 100-процентному вычету в год покупки.
Офисное оборудование, такое как компьютеры, принтеры и сканеры, подлежит 100-процентной вычету.
Деловые поездки и связанные с ними расходы, такие как аренда автомобилей, проживание в гостиницах и т. д., подлежат вычету на 100 %.
Подарки клиентам и сотрудникам подлежат 100-процентной вычету, но не более 25 долларов США на человека в год.
Если вы работаете не по найму и сами оплачиваете медицинские страховые взносы, вы можете вычесть их в размере 100 %.
Ваши ежегодные счета за служебную телефонную связь подлежат 100% вычету.

Что такое 1099?

Форма 1099 – это налоговая форма Налогового управления США, которая используется для отчетности о любом доходе, полученном из источников, не связанных с работой по найму, поэтому независимые подрядчики, фрилансеры и самозанятые работники используют форму 1099. Дополнительную информацию о налоговой форме 1099 можно найти на сайте IRS.

Можете ли вы списать налоги за предыдущие годы?

Как малый бизнес, вы можете списать государственные и местные налоги в том году, когда вы их заплатили, даже если налоги относятся к предыдущему году. Однако вы не можете вычесть какие-либо федеральные налоги, уплаченные за предыдущий год.

Скотт Бивер | Старший менеджер по маркетингу продуктов

Внимание к вычетам расходов может не играть заметной роли в процессе финансового планирования для малых предприятий и стартапов, и это может дорого им стоить. Конечно, вы сосредоточены на обслуживании клиентов и улучшении своих продуктов и услуг. Но некоторые простые шаги могут значительно уменьшить ваш налоговый счет.

Например, вы проезжаете 250 миль в неделю на личном автомобиле, чтобы доставлять товары клиентам. Может показаться, что ведение журнала, разделяющего деловое и личное использование, занимает много времени, но вы теряете почти 600 долларов в виде отчислений. Или, может быть, вы закрыли свой офис и начали управлять своей компанией из свободной комнаты. Если помещение используется исключительно для бизнеса, вы можете вычесть 5 долларов США за каждый квадратный фут (до 1500 долларов США).

Коммерческие расходы – это расходы на управление компанией и увеличение продаж. Учитывая этот широкий мандат, IRS не предоставляет основной список допустимых вычетов для малого бизнеса и стартапов. Если расходы являются «обычными и необходимыми» для ведения бизнеса в вашей отрасли, они подлежат вычету. Поэтому стоит потратить время на организацию своих расходов, чтобы ваш бизнес брал на себя все законные списания, составлял эффективный финансовый план, выплачивал надлежащую сумму в виде ежеквартальных налогов и не нуждался в аудите.

Что такое коммерческие расходы, не облагаемые налогом?

Расходы, которые могут быть списаны, зависят от характера вашего бизнеса. Начните с ознакомления с публикацией 535 Налоговой службы, в которой обсуждается возможность вычета общих коммерческих расходов и общие правила подачи налоговой декларации.

Эти «обычные и необходимые» расходы должны быть понесены в организации, мотивированной получением прибыли. Даже если ваш малый бизнес сталкивается с финансовыми проблемами и на самом деле не приносит прибыли, у вас должно быть намерение. В противном случае Налоговое управление может решить, что ваш бизнес является хобби, и запретить расходы.

Налоговое управление США также предлагает отличать обычные деловые расходы от категорий, подпадающих под себестоимость проданных товаров (COG), и капитальных затрат, чтобы обеспечить точность, поскольку некоторые деловые расходы нельзя вычесть в том году, когда они были понесены.

Что такое категории коммерческих расходов?

Разработав категории расходов, соответствующие вашему бизнесу, а также записывая и систематизируя расходы по ходу дела, вам будет проще получать все причитающиеся отчисления.

Вы также избавите своего бухгалтера или налогового инспектора от головной боли. Кстати, стоит поговорить с финансовым консультантом, чтобы понять, какие виды расходов вы можете и не можете включать в определенную категорию.

Ниже приведен пример списка категорий расходов малого бизнеса, который применим к большинству компаний, с указанием того, что включено и как вы можете претендовать на вычет. Добавьте к этому отраслевые категории, такие как расходы на НИОКР или расходы на поиск венчурного финансирования.

36 категорий коммерческих расходов для малого бизнеса и стартапов

Реклама: сюда покрывается стоимость товаров и услуг, непосредственно направленных на продвижение или продвижение вашего бизнеса. Примеры включают сборы, выплачиваемые рекламным или маркетинговым компаниям за производство рекламных материалов, рекламных щитов, брошюр, плакатов, веб-сайтов и изображений в социальных сетях. Вы даже можете вычесть расходы на PR-кампанию.

Повышение квалификации. Сюда могут входить курсы повышения квалификации или семинары, позволяющие быть в курсе отраслевых тенденций. Соответствующие материалы, книги и регистрационные сборы для вас и ваших сотрудников не облагаются налогом. Вы также можете вычесть выплаты сотрудникам, чтобы возместить им соответствующие расходы на обучение.

Комиссионные за кредит и инкассо. Компании, использующие учет по методу начисления, при котором доходы и расходы регистрируются в момент их получения или понесения, даже если в этот момент деньги не переходят из рук в руки, могут вычитать неоплаченные счета как безнадежный долг предприятия. Любые сборы, потраченные на попытки взыскания долга, такие как наем сторонней компании для взыскания долга, также учитываются. Лучшее решение: уменьшите безнадежные долги и увеличьте денежный поток, оптимизировав процессы выставления счетов.

Банковские сборы. Проценты по бизнес-кредитам, текущим кредитным линиям и бизнес-кредитным картам не облагаются налогом. Банковские сборы, такие как ежемесячное обслуживание или плата за овердрафт, также учитываются.

Вклады и подписки. Подписки на отраслевые журналы или журналы, связанные с вашим бизнесом, могут быть вычтены из ваших налогов. Членские взносы включают взносы, выплачиваемые профессиональным или торговым ассоциациям, которые могут способствовать продвижению вашего бизнеса, и даже вашей местной торговой палате.

Программы льгот для сотрудников. Платежи в пользу таких льгот, как страхование по инвалидности, страхование жизни, помощь по уходу за иждивенцами, планы медицинского страхования для вас и ваших сотрудников и помощь в усыновлении, не облагаются налогом. Обратите внимание, что это одна из областей, наряду с компенсационным страхованием работников, где компании, как правило, тратят больше, чем им нужно.

Страхование. Помимо страхования компенсаций работникам, вы можете вычесть взносы на страхование, связанное с бизнесом, в том числе на страхование ответственности, злоупотреблений служебным положением и недвижимости. Взносы по автострахованию на личном транспортном средстве немного сложнее: если вы вычитаете фиксированную ставку за пробег, вы не можете детализировать и должны использовать метод фактических расходов, где вы определяете, сколько фактически стоит эксплуатация автомобиля для части автомобиля. общее использование автомобиля в служебных целях.

Техническое обслуживание и ремонт. Компании, использующие автопарк в рамках своей деятельности, могут вычесть часть, используемую для бизнеса. Вычитаемые расходы включают плату за парковку и бензин. В противном случае вы можете использовать стандартную ставку пробега. Кроме того, также может учитываться ремонт и техническое обслуживание других типов оборудования и машин, используемых в вашем бизнесе.

При расчете фактических расходов на транспортные средства вы можете включить бензин, масло, ремонт, шины, страховку, регистрационные сборы, лицензии и амортизацию (или арендные платежи), пропорциональные общему количеству пройденных деловых миль.

Юридические и профессиональные расходы. Сюда могут входить гонорары сертифицированных бухгалтеров (CPA), специалистов по финансовому планированию, юристов и других специалистов.

Офисные расходы и расходные материалы. Такие предметы, как чистящие средства, бумага, ноутбуки, канцелярские принадлежности и даже закуски и напитки для сотрудников, могут быть вычтены из расходных материалов. В категорию расходов входят расходы, связанные с ведением вашего бизнеса, такие как хостинг веб-сайта и программное обеспечение.

Телефон. Можно вычесть ежемесячную плату за связь в коммерческом помещении, а также дополнительные телефонные линии в домашнем офисе, а также контракты на сотовую связь как подкатегорию офисных расходов.

Коммунальные услуги. Коммунальные услуги коммерческих помещений, такие как электричество, интернет, канализация и вывоз мусора, не подлежат полной вычету. Для домашнего офиса вы можете вычесть коммунальные платежи пропорционально тому, какая часть вашего дома используется для бизнеса.

Почтовые расходы и доставка: учитываются марки, фрахт и почтовые сборы за почтовые отправления, связанные с бизнесом, включая продукты клиентам и этикетки для обратной доставки. Конверты и упаковочные материалы включены в канцелярские товары.

Печать. В эту категорию бизнес-расходов могут быть включены такие предметы, как чернильные картриджи, принтеры или оплата услуг печати. Учтите, что если вы решите использовать прямую почтовую рассылку, вы можете вычесть стоимость изготовления материалов здесь, но почтовые расходы должны быть указаны отдельно, даже если рассылки обрабатываются типографией.

Аренда. Любые арендные платежи за использование склада для инвентаря или офисных помещений для ведения бизнеса не облагаются налогом. Ваша бизнес-структура — корпорация C (C-corp) или корпорация S (S-corp) — определяет, можете ли вы платить разумную сумму за аренду собственности у акционеров.

Заработная плата и другое вознаграждение. Заработная плата сотрудников, валовая заработная плата, комиссионные, бонусы и другие виды вознаграждения считаются расходами, не облагаемыми налогом. Компенсация может распространяться даже на заработную плату, выплачиваемую детям и супругам, при условии, что выплаты производились из платежной ведомости и эти лица оказывали услуги для вашего бизнеса. Уплаченная сумма должна считаться разумной.

Командировочные расходы. Командировочные расходы включают перелеты, проживание в гостиницах и питание, но учтите, что только 50 % стоимости питания для сотрудников и клиентов вычитаются. Расходы кандидатов, которые едут на собеседование, вычитаются. Примеры включают плату за парковку и перелеты.

Коммунальные услуги. В стоимость входят сотовая связь, электричество, интернет, канализация и вывоз мусора (для коммерческих помещений).

Бизнес-питание. Вы можете вычесть 50 % от соответствующих требованиям продуктов питания и напитков. Это должно быть связано с бизнесом, например, с рабочими конференциями и питанием в командировках. Как малый бизнес, вы можете вычесть 50 % покупок продуктов питания и напитков, которые отвечают требованиям.

Использование автомобиля в служебных целях. Вы можете списать расходы на техническое обслуживание и эксплуатацию автомобиля, если он предназначен исключительно для служебного использования. Однако, если они смешанные, вы можете потребовать мили, связанные с использованием в коммерческих целях.

Расходы на переезд. Из расходов на переезд, связанных с работой, вы можете вычесть 100 % расходов, связанных с переездом. Вам нужно будет пройти тест на расстояние, например, ваше новое место работы должно находиться не менее чем в 80 км от вашего прежнего места работы.

Амортизация: это затраты на дорогостоящие товары, такие как оборудование или транспортное средство, в течение всего срока их использования, а не в течение одного налогового года.

Благотворительные взносы. Вы можете вычесть благотворительные взносы, сделанные организациям, отвечающим установленным требованиям. Возможно, вам потребуется указать эти вычеты по пунктам.

Расходы на запуск. Компании, запустившие новое предприятие, могут вычесть до 5000 долл. США на расходы до запуска. Примеры включают затраты на маркетинг и обучение сотрудников.

Проценты по ипотечному кредиту. Если вы покупаете здание или берете кредит на строительство или улучшение своего дома в коммерческих целях, вы можете вычесть начисленные проценты.

Подписка на книги и журналы. Журналы, книги и журналы, предназначенные непосредственно для вашего бизнеса, могут не облагаться налогом. Например, газет может не быть, но отраслевые журналы будут.

Доход, полученный за границей. Если у вас есть бизнес, основанный за границей, вы можете исключить любой доход, полученный за границей, из своей налоговой декларации, что называется исключением дохода, полученного за границей. Вы должны соответствовать определенным требованиям, например, иметь доход ниже определенного порога.

Медицинские расходы. Самозанятые лица, которые оплачивают свои расходы на медицинское обслуживание или страховые взносы, могут вычесть эти расходы из своей налоговой декларации. Примеры включают гонорары врача и отпускаемые по рецепту лекарства.

Лицензии и разрешения. Любые необходимые лицензии и разрешения могут не облагаться налогом. Примеры включают разрешения на строительство и лицензии на юридическую практику в вашем штате.

Производство или сырье: они напрямую связаны со стоимостью проданных товаров или предметов и хранения, уплаченных за продажу вашей продукции.

Пенсионные отчисления. Внесение средств на счет с налоговыми льготами, например IRA или 401k, может уменьшить ваш налогооблагаемый доход — отличный способ для тех, кто работает не по найму, сэкономить на налогах.

Налоги на недвижимость. Если у вас есть домашний офис и вы перечисляете налоги постатейно, вы можете вычесть некоторые из уплачиваемых налогов.

Подарки клиентов. Подарки для сотрудников, клиентов или поставщиков могут полностью освобождаться от налогов. Например, вы дарите своим сотрудникам подарочные наборы во время праздников или отправляете подарочные карты продавцам.

Ссуды сотрудникам: если вы выплачиваете сотруднику аванс и ожидаете, что он вернет вам деньги (например, они не выполняли никакой дополнительной работы, чтобы получить этот «дополнительный» доход), вы можете вычесть эту сумму. Однако любые выплаченные проценты могут считаться коммерческим доходом.

Пропустить гольф?

< td>100% td>

Расходы	Вычитаемая сумма
Вечеринка или пикник для сотрудников
Компенсируемое питание для сотрудников	50%
Питание с клиентами или потенциальными клиентами	50%
Другие развлечения для клиентов или потенциальных клиентов, такие как спортивное мероприятие или партия в гольф	0%

Если у вас есть сотрудники, которые часто путешествуют по делам, убедитесь, что вы следуете передовым методам управления расходами малого бизнеса, например упростите для них загрузку квитанций, требуемых IRS.

3 шага по классификации расходов для вашего малого бизнеса или стартапа

Несоблюдение налогового законодательства и непостоянный денежный поток входят в 10 основных финансовых проблем малого бизнеса. Вы можете сломать этот шаблон, если будете последовательны в классификации расходов. Это позволяет вам видеть, где и сколько вы тратите на управление своей компанией, и при этом быть готовым к уплате налогов.

Вы также получите ценную информацию, которая позволит вам создать финансовый отчет, в котором будет понятнее рентабельность и денежные потоки. Эти отчеты необходимы для аудита и часто запрашиваются инвесторами.

Вот три шага по классификации коммерческих расходов.

Определите правильные категории для вашего бизнеса. Выбор правильных категорий будет зависеть от вашей отрасли. Например, компания, выпускающая поздравительные открытки, может иметь специальные категории для доставки и аренды хранилища, тогда как компании, предлагающие программное обеспечение как услугу (SaaS), могут иметь категории для цифровых услуг.

Начните с определения категорий расходов, которые ваша компания использует чаще всего (в этом поможет финансовый отчет), и тех, которые вам потребуются для роста. Для начала обратитесь к списку выше.

Регулярно сверяйте и проверяйте финансовую отчетность. Просмотр финансовых счетов — это хорошая привычка, которая побудит вас следить за своими расходами. Сверку банковских выписок можно легко выполнить с помощью программного обеспечения для бухгалтерского учета. Если вы обнаружите, что у вас возникли проблемы, кредитная карта только для бизнеса — лучший способ управления расходами.

Назначьте категорию всем транзакциям. Используя список категорий, который вы придумали, просмотрите детали своих расходов и назначьте все, что подлежит вычету. Обратите особое внимание на то, где требуются квитанции. Обратите внимание, что разделение деловых и личных финансов — это главный финансовый совет для малого бизнеса, который защищает вас от ответственности, поэтому, когда вы назначаете расходы, убедитесь, что они связаны с бизнесом.

Что еще я могу вычесть из коммерческих расходов?

Как мы уже упоминали, ваш дом может предоставить множество возможностей для вычетов в зависимости от процента площади, занимаемой вашим офисом, но вам нужно будет указать проценты по ипотеке, коммунальные услуги, страховку и налоги на имущество. Или вы можете потребовать стандартный вычет, который составляет 5 долларов США за квадратный фут до 200 квадратных футов.

Еще несколько моментов, которые вы, возможно, не учли:

Налоговая скидка на возможность трудоустройства (WOTC) — это федеральная налоговая льгота, предоставляемая работодателям при приеме на работу лиц из определенных групп, в том числе некоторых ветеранов и инвалидов, которые сталкиваются со значительными препятствиями при трудоустройстве.

Расходы на защиту интеллектуальной собственности, созданной вами или вашими сотрудниками, например программного кода, логотипа для вашего бизнеса или патента на новый продукт или услугу.

Потери в результате стихийного бедствия или преступления. Если пожар или наводнение уничтожили ваши товары или предметы были украдены, вы можете вычесть убытки, не покрываемые вашей страховкой.

Использование бухгалтерского программного обеспечения для отслеживания расходов и классификации коммерческих расходов

Один из самых простых способов для владельцев бизнеса классифицировать расходы и отслеживать расходы — использовать программное обеспечение для бухгалтерского учета, которое часто имеет предварительно заполненные бизнес-категории. Вы можете изменить или добавить по мере необходимости, и он автоматически скомпилирует транзакции.

Бухгалтерское ПО также помогает использовать данные о расходах для создания отчетов о прибылях и убытках. Это покажет вам сумму, которую вы тратите в каждой категории, чтобы вы могли оценить, нужно ли вам контролировать свои расходы или вы на верном пути. Вы можете разбить расходы на определенные промежутки времени, чтобы увидеть, как меняются расходы. Эти отчеты упрощают процесс вычетов и раскрывают ваши годовые расходы на бизнес.

Увеличить расходы
Эффективность управления

Бесплатная таблица бизнес-расходов

Одним из наиболее подробных руководств о том, какие требования должны быть соблюдены для квалификации коммерческих расходов, является публикация IRS 535. Однако, если вам нужен ресурс, в котором легче ориентироваться, загрузите наше бесплатное обзорное руководство. Вы можете просмотреть список общих категорий коммерческих расходов, а также статей, не подлежащих вычету.

Часто задаваемые вопросы о малом бизнесе и стартовых расходах

Что можно списать как коммерческие расходы?

Как правило, если расходы считаются обычными и необходимыми для ведения бизнеса, вы можете вычесть их как коммерческие расходы.Полного списка нет, потому что то, что считается «обычным и необходимым», сильно зависит от отрасли.

Что нельзя списывать в состав коммерческих расходов?

Любые расходы, которые считаются личными расходами, не могут быть списаны. Кроме того, нельзя вычесть расходы, связанные с развлечениями клиентов, за исключением питания; штрафы или пени за нарушение закона; взносы в загородный клуб; и незаконные платежи.

Можете ли вы вычесть расходы на работу?

С 2018 года расходы на работу, например на переезд или другие расходы, оплачиваемые работниками, но не возмещаемые работодателями, больше не подлежат оплате. Однако если предприятие возмещает расходы сотруднику, то работодатель может вычесть это возмещение как расход.

Могу ли я списать свои расходы на запуск бизнеса?

Компании могут списывать начальные расходы в зависимости от типа расходов. Допустимые вычеты должны быть непосредственно связаны с запуском и запуском бизнеса и иметь организационный характер, например, обучение персонала и сборы за регистрацию. Вы можете вычесть до 5000 долларов США на запуск и еще 5000 долларов США на организационные расходы.

Могу ли я воспользоваться стандартным вычетом и по-прежнему вычитать коммерческие расходы?

Да, вы можете вычесть расходы, связанные с ведением бизнеса, даже если вы используете стандартный вычет.

Читайте также: